Les différents types de PER

CONTENU

Une enveloppe retraite unique regroupant trois types de PER différents

Durant la vie active, des changements d’Entreprises, de profession voire de statut peuvent se produire.

L’épargne retraite jusqu’en octobre 2019 ne s’y adaptait pas. Les contrats Entreprise se cumulent sans aucune gestion ni visibilité. La surprise est totale au moment du départ à la retraite au niveau du montant exact des capitaux récupérables et des rentes supplémentaires perceptibles. 

Aujourd’hui, la loi Pacte vient harmoniser l’ensemble de ces solutions d’épargne retraite en créant le PER unique (PERU).

Au sein de ce PERU, il existe trois types de PER

  1. Le PER Individuel (PERIn), venant remplacer le PERP et le Madelin.
  2. Le PER Collectif (PERCol), améliorant le dispositif du PERCO.
  3. Le PER Catégoriel (PERCat) ou nommé encore PER Obligatoire, succédant à l’article 83.

 

Ces différents types de PER sont donc réunis au sein d’un même contrat et peuvent regrouper d’anciens plan épargne retraite types PERP ou Madelin si des transferts ont été opérés.

L’objectif de la loi Pacte est en effet de rendre l’épargne retraite plus flexible et plus évidente en matière de gestion sur le long terme. 

Les différents types de PER sont gérés au même endroit et en cas de changement d’activité et/ou d’Entreprise, les sommes acquises demeurent au sein du PERU.

Ainsi, à tout moment, vous avez la possibilité de connaître le montant de votre épargne retraite et de simuler des sorties en capital ou en rente. 

Les règles de versements, de sortie et de fiscalités sont homogénéisées pour les différents types de PER : 

  • Le titulaire a le choix de déduire ou non les sommes versées volontairement de ses revenus imposables.
  • La sortie en capital à 100% est dorénavant possible sauf pour les versements obligatoires (PER Catégoriel PERCat).
  • Les cas de déblocages anticipés sont les mêmes pour les différents types de PER, incluant l’acquisition de la résidence principale.

Découvrir notre Article sur le Fonctionnement du Plan Épargne Retraite.

Un Conseiller veut-il bien me guider ?​

Prenons le temps de discuter de votre projet d'investissement​

La réforme des placements retraite issue de la Loi Pacte

La loi Pacte 2019 a réformé l’épargne retraite de façon à la rendre plus accessible et souple que les anciens PERP, Madelin ou Article 83, contrats qui ne peuvent plus être souscrits depuis octobre 2020.

Le Plan Epargne Retraite (PER) a ainsi été créé, permettant d’offrir aux français un contrat d’épargne moins complexe et qui les suivra durant toute leur vie active. 

Avant cette réforme, économiser en vue de la retraite n’était pas évident face à la diversité des produits et de leur fonctionnement propre en termes de versement, de sortie ou de fiscalité. Le statut professionnel ne donnait pas accès à tous types de contrats et ces derniers pouvaient se cumuler au fur et à mesure des changements d’activités professionnelles. Certains salariés ne savent même pas que leur employeur cotise au sein d’un article 83.

Retour sur l’épargne retraite avant octobre 2019

Avant loi Pacte France - différent type PER

Découvrir notre Article Historique des Plans Épargne Retraite en France.

Actualités Retraite
Les actus, nouveautés et astuces pour mieux préparer ma retraite
Blog Actualités Plan Épargne Retraite en ligne